2017年新疆奇台县审计局部门决算及“三公”经费公开说明

目录

第一部分奇台县审计局单位概况

一、主要职能、机构设置及人员情况

二、部门决算单位构成

第二部分部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

（一）部门收入支出决算总体情况说明

（二）部门收入总体情况说明

（三）部门支出总体情况说明

二、部门财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

（二）一般公共预算支出决算情况说明

（三）政府性基金预算收支决算情况说明

（四）政府性基金预算支出决算情况说明

三、部门结转结余情况

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

五、机关运行经费支出情况

六、政府采购情况

七、其他重要事项的情况

（一）国有资产占用情况说明

（二）国有资产收益征缴情况说明

（三）部门项目支出情况和项目绩效评价情况说明

第三部分专业名词解释

第四部分部门决算报表

一、报表封面

二、部门收支总体情况（11张）：

《收入支出决算总表》

《收入决算表》

《支出决算表》

《收入支出决算表》

《项目收入支出决算表》

《行政事业类项目收入支出决算表》

《基本建设类项目收入支出决算表》

《支出决算明细表》

《基本支出决算明细表》

《项目支出决算明细表》

《财政专户管理资金收入支出决算表》

三、财政拨款收支情况（9张）

《财政拨款收入支出决算总表》

《一般公共预算财政拨款收入支出决算表》

《一般公共预算财政拨款支出决算明细表》

《一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表》

《一般公共预算财政拨款项目支出决算明细表》

《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

《政府性基金预算财政拨款支出决算明细表》

《政府性基金预算财政拨款基本支出决算明细表》

《政府性基金预算财政拨款项目支出决算明细表》

四、单位资产负债情况（1张）：《资产负债简表》

五、部门决算附表（5张）

《资产情况表》

《国有资产收益征缴情况表》

《基本数字表》

《机构人员情况表》

《非税收入征缴情况表》

六、填报说明附表（2张）

《部门决算相关信息统计表》

《政府采购情况表》

七、“三公”经费支出情况(1张)

《2017年度一般公共预算“三公”经费支出情况表》

第一部分奇台县审计局单位概况

一、部门单位基本情况

（一）主要职能

主管全县审计工作。负责对财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督；对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

贯彻执行国家、自治区、自治州审计工作方针、政策和法律。研究制定审计工作发展规划及年度审计计划；对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。

向县人民政府提出县本级预算执行和其他财政收支的审计结果报告；受县人民政府委托，向县人大常委会提出本级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告；向县人民政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果；向县人民政府报告和向有关部门通报审计情况和审计结果；依法向社会公布审计结果。

直接审计下列事项，出具审计报告。在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议：

1.县本级预算执行情况、决算和其他财政收支；县直各部门（含直属单位）预算执行情况、决算和其他财政财务收支。

2.乡镇人民政府预算执行情况，决算和其他财政收支，奇台县财政转移支付资金情况。

3.使用县本级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。

4.县国有企业及国有资本控股或占主导地位企业的资产、负债和损益。

5.县本级政府投资和以县本级政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。

6.县人民政府部门管理的和其他单位受县人民政府及其部门委托管理的社会保障资金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。

7.国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支。

8.法律法规规定应由县审计局进行审计的其他事项。

组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和区域宏观经济调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与县财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提起行政诉讼或县政府裁决中的有关事项；协助配合有关部门查处相关重大经济案件。

按照有关规定，对国家机关和依法属于县审计局审计监督对象的其他单位的主要负责人，在任职期间对本地区、本部门或本单位的财政收支、财务收支以及有关经济活动应负经济责任的履行情况，进行审计监督。

指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告；承担上级审计机关授权的审计事项。

推广信息技术在审计领域的应用，组织推进审计信息化建设。

加强对经济责任、关系国计民生的资源能源、环境保护和社会保障资金、财政资金使用效益的审计职责。

承办县人民政府交办的其他事项。

(二）机构设置及人员情况

根据上述职责，奇台县县审计局设4个内设机构：分别是办公室（督察室）、法制和审理股、财税综合审计股、经责环境审计股（县经济责任审计工作联席会议办公室）。

奇台县县审计局机关列行政编制14名，其中部门领导职数3名，列工勤编制1名。

二、部门决算单位构成。

从决算单位构成看，奇台县审计局部门决算包括：奇台县审计局本级决算,无下属决算单位。

纳入奇台县审计局2017年部门决算编制范围的单位名单见下表：

第二部分部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

（一）部门收入支出决算总体情况说明

2017年度收入242.24万元，与上年相比，减少7.01万元，降低2.89%，减少主要原因是：人员减少。支出17.88万元，与上年相比，减少29.12万元，降低16.28%。减少主要原因是：人员减少。结余0万元，与上年相比，增加（减少）0万元，增长（降低）0%。无增减变化。

与预算相比情况：年初收入预算数247.55万元，决算数242.24万元，减少5.31万元。降低2.15%.减少变化主要原因是有退休人员，退休工资由社保局发放。支出17.88万元，与上年相比，减少29.12万元，降低16.28%。减少主要原因是：人员减少。

其他有关说明内容。（无）

（二）部门收入总体情况说明

本年收入合计242.24万元，其中：财政拨款收入241.78万元，占99.8%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位缴款0万元，占0%；其他收入0.46万元，占0.2%。增减变化的主要原因是：县财政压缩经费支出。

与预算相比情况：年初收入预算数247.55万元，决算数242.24万元，减少5.31万元。减少主要原因是有退休人员，退休工资由社保局发放。

其他有关说明内容。（无）

（三）部门支出总体情况说明

本年支出合计242.24万元，其中：基本支出242.24万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。增减变化的主要原因是未安排

与预算相比情况：年初支出预算数247.55万元，决算数242.24万元，减少5.31万元。减少了2.15%，减少主要原因是有退休人员，退休工资由社保局发放。

其他有关说明内容。（无）

二、部门财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

2017年度财政拨款收入241.78万元，与上年相比，减少7.06万元，降低2.91%。增减变化的主要原因是：人员减少。财政拨款支出242.24万元，上年相比，减少7.52万元，降低4.91%。其中：基本支出242.24万元，项目支出0万元。

增减变化的主要原因是：县财政压缩经费支出。财政拨款结转结余0万元，上年相比，增加（减少）0万元，增长（降低）0%。增减变化的主要原因是年末无结转结余。

与预算相比情况：年初收入预算数24.76万元，财政拨款收入241.78万元，减少5.77万元。减少主要原因是人员减少。年初支出预算数247.55万元，财政拨款支出242.24万元，减少5.31万元。增减变化主要原因是人员减少。

其他有关说明内容。（无）

（二）一般公共预算支出决算情况说明

2017年度一般公共预算财政拨款支出242.234万元。与上年相比，减少29.12万元，降低16.28%。增减变化的主要原因是：人员减少。其中：按功能分类科目，行政运行支出178.81万元,机关事业单位基本养老保险缴费支出23.96万元；行政单位医疗15.24万元，公务员医疗补助5.53万元；住房公积金支出18.70万元。按经济分类科目，工资福利支出210.67万元，商品和服务支出9.92万元，对个人和家庭的补助21.65万元。

与预算相比情况：财政拨款年初预算数247.55万元，决算数242.24万元，减少5.31万元。增减变化主要原因是人员减少。

其他有关说明内容。（无）

（三）政府性基金预算收支决算情况说明

2017年度政府性基金预算财政拨款收入0万元，与上年相比，增加（减少）0万元，增长（降低）0%。增减变化的主要原因是：本单位无基金预算财政拨款收入。政府性基金预算财政拨款支出0万元，与上年相比，增加（减少）0万元，增长（降低）0%。增减变化的主要原因是：本单位无基金预算财政拨款支出。

与预算相比情况：本年年初预算未安排。

其他有关说明内容。（无）

（四）政府性基金预算支出决算情况说明

2017年度政府性基金预算支出0万元。与上年相比，增加（减少）0万元，增长（降低）0%。增减变化的主要原因是：本单位无政府性基金支出。其中：按功能分类科目，支出0万元。按经济分类科目，支出0万元。

与预算相比情况：本年年初预算未安排。

其他有关说明内容。（无）

三、部门结转结余情况

年末结转结余0万元。与上年相比，增加（减少）0万元，增长（降低）0%。

其中财政拨款结转结余0万元。与上年相比，增加（减少）0万元，增长（降低）0%。

其他有关说明内容。（无）

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

2017年度一般公共预算“三公”经费支出决算2.94万元，比上年减少0.12万元，减少4.22%。原因：严格执行中央八项规定，节约开支。其中，因公出国(境)费支出0万元，占0%，比上年增加（减少）0万元；增长（降低）0%。增加（减少）原因是未安排因公出国(境)费支出；公务用车购置及运行维护费支出2.17万元，占73.09%，比上年减少0.038万元，降低1.73%，减少原因是严格执行中央八项规定，厉行节约；公务接待费支出0.77万元，占26.01%，比上年增加减少0.086万元，降低9.98%，减少原因是节约开支。具体情况如下：

因公出国（境）费支出0万元。奇台县审计局全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国（境）团组0个，累计0人次。开支内容包括（无）。

公务用车购置及运行维护费2.17万元,其中，公务用车购置0万元，公务用车运行维护费2.17万元。主要用于车辆维修，燃油等。2017年，单位一般公共财政拨款安排的公务用车购置量2辆，保有量为2辆。

公务接待费0.77万元。具体是：国内公务接待支出0.77万元，主要是接待上级单位检查工作用餐等。奇台县审计局国内公务接待16批次，144人次。

与预算相比情况，年初公务接待预算数为1万元，上年决算数为0.86万元，比预算减少14.32%；减少原因是严格执行中央八项规定，厉行节约；年初公务用车运行维护费预算数为4万元，上年决算总数为2.21万元，比预算减少44.73%。主要原因是严格执行中央八项规定，节约开支。

其他有关说明内容。（无）

五、机关运行经费支出情况

2017年度奇台县审计局机关运行经费9.46万元，比上年减少4.51万元，降低32.28%，主要原因是勤俭节约。

其他有关说明内容。（无）

六、政府采购情况

奇台县审计局政府采购计划3.26万元，其中：政府采购货物支出0.86万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出2.41万元；实际采购3.00万元，其中：政府采购货物支出0.79万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出2.21万元。

七、其他重要事项的情况

（一）国有资产占用情况说明

截至2017年12月31日，资产总计284.32万元，其中：流动资产153.79万元，固定资产13.05万元，其中：房屋0（平方米），价值0万元，共有车辆2辆，价值62.47万元，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车2辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；（其他用车主要是无）单；位价值50万元以上通用设备0台（套）、单位价值100万元以上专用设备0台（套），其他固定资产价值68.05万元。

其他有关说明内容。（无）

（二）国有资产收益征缴情况说明

截至2017年12月31日，奇台县审计局资产有偿使用收入合计0万元，资产处置收入合计0万元。其中：已缴国库0万元，已缴财政专户0万元，应缴未缴0万元，单位留用0万元。

其他有关说明内容。（无）

（三）部门项目支出情况和项目绩效评价情况说明

2017年度，本部门单位实行绩效管理的项目0个，涉及预算0万元，项目支出决算0万元。年末本部门单位民生项目和重点支出项目的绩效评价开展情况及结果：无

其他有关说明内容。（无）

第三部分专业名词解释

财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位缴款：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等之外取得的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

结余分配：反映单位当年结余的分配情况。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

本单位支出功能分类说明。2010801指行政运行，2080505指机关事业单位养老保险；2101101指行政单位医疗，2101103指公务员医疗补助，2210201指住房公积金。

其他有关说明内容。（无）

第四部分部门决算报表

一、报表封面

二、《收入支出决算总表》

三、《收入决算表》

四、《支出决算表》

五、《收入支出决算表》

六、《项目收入支出决算表》

七、《行政事业类项目收入支出决算表》

八、《基本建设类项目收入支出决算表》

九、《支出决算明细表》

十、《基本支出决算明细表》

十一、《项目支出决算明细表》

十二、《财政专户管理资金收入支出决算表》

十三、《财政拨款收入支出决算总表》

十四、《一般公共预算财政拨款收入支出决算表》

十五、《一般公共预算财政拨款支出决算明细表》

十六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表》

十七、《一般公共预算财政拨款项目支出决算明细表》

十八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

十九、《政府性基金预算财政拨款支出决算明细表》

二十、《政府性基金预算财政拨款基本支出决算明细表》

二十一、《政府性基金预算财政拨款项目支出决算明细表》。

二十二、《资产负债简表》

二十三、《资产情况表》

二十四、《国有资产收益征缴情况表》、

二十五、《基本数字表》

二十六、《机构人员情况表》

二十七、《非税收入征缴情况表》

二十八、《部门决算相关信息统计表》

二十九、《政府采购情况表》

三十、《2017年度一般公共预算“三公”经费支出情况表》